L’analyse de la structure du marché confirme un secteur dominé par quelques établissements de grande taille, sans toutefois relever d’une concentration excessive au regard des indicateurs usuels. C’est ce que révèle en substance le Rapport sur l’économie camerounaise présenté le 25 août 2026 à Yaoundé, notamment en ce qui concerne le secteur bancaire.

S’agissant des dépôts, Afriland First Bank occupe la première place avec une part de marché de 19,8% à fin 2025, suivie par AFG Bank (13,1 %), General Bank of Cameroon ancienne Société Générale Cameroun (11,0 %), CCA-Bank (9,3 %) et SCB Cameroun (7,9%). Les trois premières banques concentrent 43,9% du marché des dépôts, tandis que les cinq premières en détiennent 61,1%.Pour les crédits, la domination d’Afriland First Bank apparaît encore plus prononcée, avec une part de marché de 23,7% à fin 2025. Elle est suivie de General Bank of Cameroon (12 %), AFG Bank (11,5 %), CBC (9,0%) et SCB Cameroun (8,1%). Les trois premières banques représentent ainsi 47,2 % de l’encours total de crédits, et les cinq premières 64,3%. Concernant le total bilan, Afriland First Bank demeure également le principal établissement du système, avec 20,0 % des actifs, devant AFG Bank (12,2%), General Bank of Cameroon (10,4%), CCA-Bank (8,5%) et SCB Cameroun (7,2%). Les indices de concentration calculés à partir des parts de marché confirment une concentration modérée du secteur bancaire camerounais. Le marché reste donc concurrentiel, même s’il demeure fortement structuré autour d’un noyau restreint de banques systémiques.

Qualité du portefeuille et évolution des créances en souffrance

L’encours des créances en souffrance est passé de 820,1 milliards à 869,2 milliards de Fcfa entre fin décembre 2024 et fin décembre 2025, soit une hausse de 6,0%. Cette progression étant demeurée inférieure à celle des crédits bruts, le ratio agrégé de dégradation du portefeuille s’est amélioré.

Ainsi, le ratio créances en souffrance/crédits s’est établi à 12,3% à fin 2025, contre 13,5% un an auparavant. Cette baisse constitue un signal globalement favorable pour le système bancaire, dans la mesure où elle témoigne d’une amélioration de la qualité relative des actifs de crédit, en dépit de l’augmentation du volume nominal des créances douteuses.Cette embellie d’ensemble masque toutefois des disparités importantes entre établissements. Certaines banques affichent encore des niveaux de créances en souffrance particulièrement élevés au regard de leur portefeuille de crédits. Tel est notamment le cas de la BC-pme (72,9%), de la Bicec (35,4%), d’UBA Cameroun (23,5%), de GSC Bank (16,6%) et de SCB Cameroun (14,6%), dont les ratios de créances douteuses demeurent sensiblement supérieurs à la moyenne sectorielle. À l’opposé, quelques établissements présentent des ratios très faibles, voire quasi nuls, à l’instar de Citibank, AGB, Bank Access, Bange Bank et CCA-Bank. Ces écarts traduisent la persistance de profils de risque et de politiques de gestion du portefeuille hétérogènes au sein du secteur bancaire.

Appréciation de la solidité financière du secteur

L’examen de quelques indicateurs de solidité met en évidence une situation globalement mieux orientée à fin 2025, sans pour autant effacer certaines vulnérabilités spécifiques. Tout d’abord, le ratio fonds propres/actifs, indicateur simple de capitalisation comptable, est passé de 7,3% à fin 2024 à 8,3% à fin 2025. Cette progression traduit un renforcement de l’assise financière globale des banques. La situation varie toutefois sensiblement selon les établissements : certains présentent des niveaux de fonds propres rapportés aux actifs relativement confortables, tandis que d’autres affichent des marges plus limitées.Ensuite, le ratio créances en souffrance/fonds propres s’est amélioré à l’échelle du système, passant de 88,7 % à 81,9% entre fin 2024 et fin 2025. Il demeure néanmoins préoccupant pour plusieurs établissements, en particulier lorsque le stock de créances en souffrance atteint ou dépasse le niveau de leurs fonds propres, ce qui accroît leur vulnérabilité en cas de matérialisation des pertes.

Enfin, la situation des fonds propres appelle une attention particulière dans certains cas. À fin 2025, seule la BC-pme présentait des fonds propres négatifs, contre deux établissements un an auparavant, ce qui constitue à la fois un point de fragilité individuel important et un signal d’amélioration partielle à l’échelle du système.

La Société Commerciale de Banque Cameroun (SCB Cameroun) attire l’attention de ses clients sur les fausses déclarations fiscales de plus en plus courantes. Dans un communiqué publié sur sa plateforme sociale Facebook, la banque relève que, suite à une directive datée du 27 juillet 2026 invitant les clients à déposer leur attestation de conformité fiscale en agence, des individus malveillants ont rapidement mis en place un stratagème frauduleux.

Dans ce document, la banque explique la procédure de ces derniers qui se rapprochent des clients pour leur proposer des services d’assistance payants. « Il nous a été signalé qu’un individu se présente auprès de certains clients en proposant, contre rémunération, des services d’assistance pour faciliter leurs démarches fiscales, en laissant croire qu’il agit pour le compte de la Banque », rapporte le document.

Aucun intermédiaire mandaté

Face à cette situation, la direction générale de SCB Cameroun clarifie fermement la situation : « la banque n’a mandaté aucune personne physique ou morale pour accompagner sa clientèle dans ces démarches ». L’institution décline toute responsabilité concernant les conséquences de ces initiatives frauduleuses et se désolidarise de ces faux intermédiaires.

Pour faire face à cette menace, la banque rappelle quelques consignes strictes. Notamment une vigilance accrue en évitant de partager des informations personnelles ; une confidentialité en ne diffusant aucune donnée bancaire ni document confidentiel à des tiers et invite les clients à se rapprocher exclusivement de leur agence habituelle pour toute question fiscale.

Dans le même sillage, la banque annonce qu’elle se réserve le droit d’engager des poursuites judiciaires contre toute personne usurpant son identité ou sa réputation à des fins frauduleuses.

Filiale du Groupe Attijariwafa bank, la Société Commerciale de Banque Cameroun est une banque qui privilégie la proximité avec ses clients. SCB Cameroun emploie près de 600 collaborateurs au service de plus de 210 000 clients, et est présente dans 28 villes des 10 régions du pays avec 54 agences (dont 02 centres d’affaires et 02 banques privées) et 115 guichets automatiques. Au 31 mai 2026, la banque affichait un bilan global de 923 milliards de Fcfa, marqué par une forte accélération des crédits, malgré des tensions observées sur les créances en souffrance et la collecte des dépôts au cours des périodes précédentes.

En 2024, elle a été primée par le ministère des Finances (Minfi) grâce à une mobilisation record de 247,32 milliards de Fcfa sur le marché des titres publics de la Banque des Etats de l’Afrique centrale (Beac). A cette période, la banque a également réalisé un volume de ventes de 153,33 milliards de Fcfa et un volume d’achats de 32,108 milliards de Fcfa, tout en participant activement à cinq sessions de concertation avec les autorités.

Aucune banque opérant au Cameroun n’a exercé une influence significative sur les prix ou les conditions générales du marché du crédit bancaire, qui demeure fragmenté. C’est ce que révèle le dernier rapport de la Banque des États de l’Afrique centrale (Beac) sur l’évolution des taux débiteurs au premier trimestre 2026. Néanmoins, certains établissements affichent des parts de marché supérieures à 10%.

General Bank of Cameroon (GBC), ex-Société Générale Cameroun, arrive en tête avec 17,64% des nouveaux crédits distribués. Elle est suivie de la Société commerciale de banque (SCB) Cameroun (17,48 %), de la Banque internationale du Cameroun pour l’épargne et le crédit (Bicec) (14,76 %) et d’Afriland First Bank (13,48 %). CCA-Bank complète le Top 5 avec 10,97 % des parts de marché.

Viennent ensuite BgfiBank Cameroun (8,61 %), Ecobank Cameroun (6,23 %), AFG Bank Cameroun, ex-Banque Atlantique Cameroun (5,80 %), puis United Bank for Africa (UBA) Cameroun (1,82 %) et NFC Bank (0,96 %).

S’agissant des établissements financiers, la Société camerounaise d’équipement (SCE) domine largement le marché avec 41,05 % des parts, en nette progression sur un an. Elle devance Alios Finance (25,83 %), longtemps leader du secteur, tandis que le Crédit foncier du Cameroun (CFC) occupe la troisième place avec 21%.

Une offre de crédit en baisse de 20,22%

Le rapport indique également qu’au premier trimestre 2026, l’offre globale de crédit a reculé de 20,22 % en glissement annuel, à 2 510,5 milliards de Fcfa, contre 3 146,9 milliards un an plus tôt. En comparaison du quatrième trimestre 2025 (3 007,1 milliards), la baisse est également significative. Les banques ont accordé 2 501,8 milliards de Fcfa, soit 99,66% de l’enveloppe globale, tandis que les établissements financiers n’ont distribué que 8,6 milliards, représentant 0,34 % du total.

À l’échelle de la Cemac, le Cameroun demeure le principal marché du crédit, concentrant 53,27 % des nouveaux concours, soit 1 337,3 milliards de Fcfa. À l’inverse, la République centrafricaine (RCA) ferme la marche avec 41,4 milliards de Fcfa, soit 1,65 % du volume global.

En revanche, le nombre de nouveaux crédits poursuit sa progression. Entre les premiers trimestres 2025 et 2026, 251 879 dossiers ont été accordés, contre 237 116 un an auparavant, soit une hausse de 5,86 %. Le Cameroun concentre à lui seul 207 119 nouveaux crédits, loin devant la RCA, qui n’en a enregistré que 3 114.